O fluxo de caixa projetado é uma ferramenta fundamental para a gestão financeira, proporcionando uma visão antecipada das entradas e saídas de recursos.

Segundo o Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), quase 50% das organizações fecham em até três anos devido a problemas financeiros.

Por isso, compreender o que é o fluxo de caixa projetado e como elaborá-lo torna-se primordial para a empresa, permitindo uma previsão precisa e facilitando a tomada de decisões estratégicas, mantendo a saúde financeira do negócio sempre em dia.

Neste artigo, entenda o conceito de fluxo de caixa projetado, os seus principais benefícios, como fazer e calcular, quando é preciso utilizar essa ferramenta e a importância da tecnologia como aliada. Confira!

O que é fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é uma ferramenta financeira que permite conhecer, de forma organizada e lógica, quais são os recursos financeiros disponíveis da organização. Dessa forma, ele é focado na situação presente do negócio.

São feitas comparações dos valores do caixa, das contas bancárias e das aplicações de curto prazo. Elas são representadas tanto por recebimentos de clientes, quanto por outros valores recebidos, além dos desembolsos ligados a pagamento de contas, como salários, energia elétrica, fornecedores etc.

O que é fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado parte do mesmo raciocínio do fluxo de caixa. Contudo, essa versão utiliza projeções para determinar as finanças da organização em um período futuro de tempo. 

Essas projeções, também conhecidas como estimativas, são baseadas em dados históricos e levam em consideração inflação, questões mercadológicas, econômicas e políticas que fazem parte do cenário em que a empresa está inserida.

Quais são os benefícios de fazer um fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado surge como uma ferramenta essencial na gestão financeira, oferecendo uma visão preditiva das finanças empresariais. Ele oferece inúmeros benefícios, como os listados a seguir.

Antecipação de desafios financeiros

O fluxo de caixa projetado permite identificar períodos de escassez financeira, antecipando desafios e proporcionando a oportunidade de adotar medidas preventivas. Isso possibilita o desenvolvimento de estratégias para lidar com dificuldades, como renegociação.

Tomada de decisões assertivas

Ao projetar o fluxo de caixa, os gestores têm uma visão clara das entradas e saídas de recursos ao longo do tempo. Isso facilita a tomada de decisões, permitindo ajustes nas operações, investimentos ou despesas, conforme necessário. 

A previsão financeira torna-se uma ferramenta fundamental para alinhar ações organizacionais com metas estratégicas.

Gestão eficiente de recursos

A projeção do fluxo de caixa proporciona uma gestão mais eficiente de recursos, ajudando a evitar excesso ou falta de caixa. Ao visualizar padrões de recebimentos e despesas, a empresa pode otimizar a alocação de recursos para aumentar o capital de giro, garantindo a estabilidade financeira necessária.

Negociação favorável

Com o conhecimento antecipado das necessidades financeiras, a organização pode negociar prazos de pagamento mais favoráveis com fornecedores e oferecer condições flexíveis aos clientes. 

Isso fortalece os relacionamentos comerciais, reduzindo a pressão financeira e contribuindo para uma cadeia de suprimentos mais estável e colaborativa.

Como fazer e calcular o fluxo de caixa projetado?

A base do fluxo de caixa projetado é o orçamento, que fornece informações importantes sobre previsões de vendas, consumo de recursos financeiros e investimentos planejados. 

Para realizar projeções, são necessários dados como o prazo médio de pagamentos, indicando o tempo entre a compra e o pagamento para fornecedores. Além disso, é primordial inserir informações de recebimentos, relacionando-as ao tempo de venda e o recolhimento. 

O prazo médio de estoques, que determina o tempo entre compra, transformação e venda de mercadorias, é essencial para entender o intervalo entre rendimentos e gastos. Não há um período fixo nas projeções, sendo adaptado às necessidades de cada empresa. 

Com o fluxo de caixa projetado, é possível antecipar meses com maior ou menor disponibilidade de recursos, prevendo possíveis desafios financeiros no futuro. 

Para calcular o fluxo de caixa projetado, temos como exemplo uma empresa que tem um prazo médio de pagamento a fornecedores de 30 dias e um prazo médio de estoques de 60 dias. Ela levará, em média, 90 dias desde a compra até a entrada de receitas. 

Isso permite antecipar o fluxo de caixa, ajudando a identificar e preparar para possíveis apertos financeiros nos próximos períodos.

Quando usar o fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado é uma ferramenta essencial em diversos momentos estratégicos para a gestão financeira de uma empresa. Seu uso é fundamental ao planejar expansões, lançar novos produtos ou diante de mudanças significativas no mercado.

Além disso, é valioso durante períodos de instabilidade econômica, permitindo uma visão proativa para antecipar desafios financeiros.

Para uma organização que busca otimizar o controle de caixa, melhorar a alocação de recursos e tomar decisões embasadas, o fluxo de caixa projetado se torna um aliado para guiar as estratégias, garantindo um gerenciamento das finanças mais sólido e eficaz.

Uso de tecnologia para fazer o fluxo de caixa projetado

A utilização de tecnologia para a elaboração do fluxo de caixa projetado revoluciona a eficiência e a precisão desse processo. Ferramentas especializadas, como softwares de fluxo de caixa, automatizam a coleta e a análise de dados financeiros, proporcionando uma visão mais ágil e detalhada das finanças organizacionais. 

A integração dessas soluções com bancos e outras plataformas facilita a atualização constante de informações, assegurando que as projeções sejam sempre baseadas em dados recentes. 

Além disso, a capacidade de realizar simulações e cenários hipotéticos permite à empresa antecipar e planejar suas estratégias, considerando diferentes contextos. 

Ao adotar tecnologia no fluxo de caixa projetado, a organização não apenas ganha agilidade operacional, mas também fortalece as decisões, contribuindo para uma gestão financeira mais dinâmica e alinhada com as demandas do mercado.

Um grande aliado para esse processo é o solução ERP, que faz a integração de diversas áreas operacionais, facilitando a coleta e a análise de dados financeiros em tempo real. Isso permite uma visão geral das transações comerciais, desde vendas e compras até a gestão de estoque e recursos humanos.

Ao incorporar informações precisas e atualizadas, o ERP fornece uma base sólida para projeções financeiras mais assertivas. Além disso, a automação de processos dentro do software agiliza a geração de relatórios, otimizando o tempo gasto na elaboração do fluxo de caixa projetado. 

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