O Imposto de Renda é um dos principais tributos arrecadados pelo governo brasileiro, desempenhando um papel fundamental no financiamento de serviços públicos essenciais, como saúde, educação e infraestrutura.
Em 2024, a Receita Federal recebeu mais de 42 milhões de declarações de contribuintes em todo o país.
Para 2025, espera-se que aproximadamente 46,2 milhões de declarações sejam enviadas, representando cerca de um quinto da população brasileira.
Essa expectativa reflete não apenas o crescimento econômico, mas também as mudanças nas políticas fiscais e nas faixas de isenção do imposto.
Recentemente, o governo brasileiro propôs uma reforma tributária visando aumentar a isenção do Imposto de Renda para aqueles que recebem até R$ 5.000 por mês, beneficiando cerca de 10 milhões de contribuintes. Essa medida busca promover maior justiça fiscal e aliviar a carga tributária da classe média.
Entender as regras e as obrigações relacionadas ao Imposto de Renda é importante para garantir a conformidade fiscal e evitar penalidades.
Este artigo fornecerá informações detalhadas sobre quem deve declarar o Imposto de Renda em 2025, as novas regras estabelecidas, prazos e orientações sobre como realizar a declaração de forma eficiente e precisa.
O que é Imposto de Renda e por que ele é obrigatório?
Lembramos que o Imposto de Renda é um tributo cobrado anualmente pelo governo federal sobre os ganhos de pessoas físicas e jurídicas. Ele incide sobre salários, aposentadorias, investimentos, aluguéis e outras fontes de renda.
A Receita Federal utiliza a declaração de Imposto de Renda para verificar se o contribuinte pagou mais ou menos impostos do que deveria ao longo do ano.
Conforme dito anteriormente, esse tributo é obrigatório porque financia diversos serviços públicos, como saúde, educação, infraestrutura e seguridade social. Além disso, a não declaração do Imposto de Renda pode gerar multas e sanções para o contribuinte.
Entenda as novas regras do Imposto de Renda 2025
A cada ano, a Receita Federal pode atualizar as regras do Imposto de Renda para se adequar às mudanças econômicas e políticas fiscais do país. Para 2025, algumas alterações relevantes incluem:
- Ajuste na tabela de isenção: Com a inflação, o governo pode atualizar os valores da faixa de isenção.
- Novas regras para investimentos: Mudanças na tributação de criptoativos e renda passiva.
- Declaração pré-preenchida: Expansão da funcionalidade para mais contribuintes.
- Aperfeiçoamento da malha fina: Maior cruzamento de dados para evitar fraudes.
Quem deve declarar o Imposto de Renda 2025?
A obrigatoriedade da declaração do Imposto de Renda 2025 se aplica a quem se enquadrar nos seguintes critérios:
- Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90 no ano anterior.
- Recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00.
- Teve lucro com a venda de bens ou direitos que estão sujeitos à tributação.
- Fez transações em bolsas de valores, mercadorias ou contratos futuros.
- Possui bens e direitos superiores a R$ 800.000,00.
- Passou a residir no Brasil em qualquer momento do ano anterior e permaneceu até 31 de dezembro.
- Teve receita bruta superior a R$ 153.199,50 em atividade rural.
Quem está isento de declarar o Imposto de Renda 2025?
A isenção da declaração do Imposto de Renda se aplica a contribuintes que não atingem os valores-limite ou que se enquadram em situações específicas. Exemplos incluem:
- Quem teve rendimentos tributáveis inferiores a R$ 30.639,90.
- Aposentados com doenças graves (câncer, cardiopatia grave, esclerose múltipla, entre outras).
- Quem não possui bens acima de R$ 800.000,00 e não realizou operações financeiras relevantes.
Prazos e como fazer a declaração do IR 2025
O prazo de entrega da declaração do Imposto de Renda 2025 inicia em 17 de março e vai até 30 de maio. Veja o passo a passo para declarar:
Passo 1: Baixar o programa
Acesse o site da Receita Federal e baixe o programa da declaração ou utilize o aplicativo para dispositivos móveis.
Passo 2: Reunir documentação
Informe de rendimentos, recibos de despesas médicas e educacionais, comprovantes de compra e venda de bens.
Passo 3: Escolher o modelo de declaração
- Simplificado: desconto padrão de 20%.
- Completo: ideal para quem tem muitas despesas dedutíveis.
Passo 4: Preencher os dados corretamente
Informe corretamente os valores de rendimentos, deduções, bens e direitos.
Passo 5: Conferir e enviar
Revise a declaração antes do envio e guarde o recibo de entrega.
Passo 6: Use a tecnologia a seu favor
Para facilitar a entrega das informações da sua empresa para a Receita Federal, use um software especializado.
Como um ERP ajuda na conferência e apuração do Imposto de Renda?
As soluções ERP são essenciais para facilitar a gestão fiscal, eliminando erros e otimizando a declaração do Imposto de Renda. O Sankhya Tax, uma solução integrada à Asis, oferece diversas vantagens:
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- Monitoramento automático de alterações na legislação, garantindo que a tributação esteja sempre atualizada.
- Automatização da captura e escrituração de notas fiscais de serviços de mais de 850 municípios, eliminando processos manuais e reduzindo riscos de erro.
- Redução de riscos com erros manuais e informações desatualizadas, garantindo maior segurança e precisão na declaração.
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Integrado ao ERP Sankhya e à plataforma Asis, esse módulo oferece automação e inteligência fiscal para reduzir erros e aumentar a eficiência no cumprimento das obrigações tributárias.
Principais benefícios do Sankhya Tax para o Imposto de Renda
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- Redução de erros fiscais: O sistema minimiza riscos de inconsistências nas informações importadas do ERP anterior.
- Acompanhamento diário da legislação: Mantém as empresas atualizadas com as alterações na tributação que possam impactar a apuração do Imposto de Renda, garantindo conformidade com as novas regras.
- Automação do trabalho manual: Elimina grande parte das tarefas repetitivas na implementação e na consulta de dados fiscais, reduzindo a necessidade de intervenções humanas e diminuindo falhas.
- Escrituração automática de notas fiscais de serviços: Captura e registra automaticamente as notas fiscais de mais de 850 municípios, eliminando o trabalho manual de inserção desses documentos.
Com o Sankhya Tax, empresas, contadores e consultores fiscais podem garantir mais segurança, agilidade e precisão no Imposto de Renda 2025, evitando retrabalho e possíveis penalidades.
Conclusão
A declaração do Imposto de Renda 2025 é um processo essencial para manter a regularidade fiscal. Conhecer as regras e utilizar ferramentas tecnológicas como o Sankhya Tax pode fazer toda a diferença para empresas, contadores e consultores fiscais.
Não deixe essa importante obrigação para última hora. Fale com um especialista e otimize sua gestão fiscal e tributária.
