Contas a pagar e a receber: o que é e como fazer

Contas a pagar e a receber são dois pilares fundamentais da gestão financeira de qualquer negócio. No entanto, muitos empreendedores e gestores encontram dificuldades em organizar e controlar essas operações de forma eficiente.

Para evitar problemas, é crucial compreender o que são contas a pagar e a receber e implementar estratégias para gerenciá-las adequadamente, o que pode assegurar o sucesso do empreendimento.

Descubra agora o que são contas a pagar e a receber e saiba como garantir a saúde financeira do seu negócio, alcançando um fluxo de caixa equilibrado e sustentável

O que é contas a pagar e a receber

Resumidamente, contas a pagar e a receber são duas categorias que representam os fluxos monetários que entram e saem da organização.

As contas a pagar referem-se às obrigações financeiras que uma empresa deve cumprir. Isso inclui o pagamento de fornecedores, despesas operacionais, aluguel, empréstimos, salários, impostos e demais compromissos financeiros assumidos.

Essas contas geralmente possuem prazos de vencimento definidos e a empresa deve estar preparada para honrar os compromissos dentro desses prazos, evitando atrasos que podem resultar em multas, juros ou até mesmo na perda de fornecedores e credibilidade no mercado.

Por outro lado, as contas a a receber correspondem aos valores a serem recebidos pela empresa. Essas contas englobam as vendas de produtos ou serviços realizados, contratos assinados ou quaisquer outras fontes de receita.

É importante ressaltar que nem sempre o valor total é recebido imediatamente, principalmente em casos de vendas a prazo. Nesses casos, a empresa precisa acompanhar de perto as datas de vencimento e garantir a efetivação dos pagamentos dentro do prazo acordado.

Ao compreender a importância desses conceitos e adotar práticas eficientes de gestão, as empresas estarão preparadas para enfrentar os desafios do mercado e prosperar no longo prazo.

Qual é a importância do controle de contas a pagar e a receber?

Conforme dito anteriormente, a capacidade de monitorar de perto os fluxos de recursos monetários que entram e saem do negócio é essencial para garantir a saúde financeira, a sustentabilidade e o crescimento contínuo da organização.

Uma das principais razões pelas quais o controle de contas a pagar e a receber é tão importante reside na necessidade de garantir o equilíbrio do fluxo de caixa. Ao manter um acompanhamento rigoroso dos prazos de pagamento e recebimento, a empresa pode antecipar e evitar problemas de liquidez.

Isso significa que haverá recursos disponíveis para cumprir as obrigações financeiras, como pagamentos de fornecedores, salários, impostos e demais despesas, sem a necessidade de recorrer a empréstimos ou atrasar pagamentos, evitando assim multas e juros.

Outro aspecto importante é a construção de um relacionamento sólido com fornecedores e clientes. Ao realizar os pagamentos de forma pontual, a empresa ganha credibilidade no mercado e fortalece a imagem de parceira confiável.

Isso pode resultar em benefícios significativos, como descontos comerciais, prazos de pagamento mais flexíveis e melhores condições de negociação. Da mesma forma, ao cobrar os valores devidos de maneira organizada e eficiente, a empresa demonstra profissionalismo e preserva sua saúde financeira.

Além disso, o controle de contas a pagar e a receber é essencial para a elaboração de projeções financeiras e planejamento estratégico. Com base em dados precisos sobre os fluxos de recursos, é possível estimar com maior precisão as necessidades futuras de capital, estabelecer metas financeiras realistas e direcionar os investimentos de forma estratégica.

Aproveite e leia mais sobre Gestão Financeira >

Como funcionam as contas a pagar e a receber?

Quando uma conta a pagar é gerada, é importante registrar todas as informações relevantes, como o valor devido, a data de vencimento e os detalhes do fornecedor ou prestador de serviços. Esses dados são importantes para acompanhar as obrigações financeiras e evitar atrasos nos pagamentos.

Assim como as contas a pagar, as contas a receber também possuem prazos de vencimento, principalmente quando se trata de vendas a prazo.

Ao emitir uma fatura ou documento de cobrança para um cliente, é importante incluir todas as informações necessárias, como o valor total da transação, a data de vencimento e as instruções de pagamento.

É fundamental acompanhar de perto as datas de vencimento e garantir a efetivação dos pagamentos dentro do prazo acordado.

O controle adequado das contas a pagar e a receber envolve diversas práticas e ferramentas. Uma delas é a conciliação bancária, que consiste em comparar as transações registradas no sistema da empresa com as transações realizadas nas contas bancárias. Isso ajuda a identificar eventuais divergências e garantir a integridade dos registros financeiros.

Além disso, é importante utilizar um sistema de gestão financeira que permita o registro e o acompanhamento detalhado de todas as transações. Isso inclui manter um histórico organizado de todas as contas a pagar e a receber, facilitando o acesso às informações quando necessário.

Dicas de como organizar as contas a pagar

Se você chegou até aqui, já entendeu a importância de organizar as contas a pagar e a receber. Um dos recursos poderosos disponíveis para facilitar esse processo é a implementação de um sistema integrado de gestão empresarial, conhecido como ERP (Enterprise Resource Planning).

O ERP é uma solução abrangente que integra e automatiza diversos processos empresariais, incluindo a gestão de contas a pagar. Esse sistema permite o registro, o acompanhamento e a organização eficiente de todas as contas a pagar, fornecendo uma visão centralizada e atualizada das obrigações financeiras da empresa.

A seguir, acompanhe 5 dicas para facilitar a gestão de contas a pagar e a receber.

1. Centralize as informações

Ao utilizar um ERP, é possível centralizar todas as informações relevantes das contas a pagar em um único local. Isso inclui dados como fornecedores, prazos de vencimento, valores devidos e histórico de pagamentos. Com as informações centralizadas, fica mais fácil realizar consultas, atualizações e análises.

2. Automatize os processos

O ERP oferece recursos de automação que agilizam e simplificam os processos de contas a pagar. Por exemplo, é possível configurar alertas de vencimento para evitar atrasos, definir rotinas de aprovação de pagamentos e programar pagamentos recorrentes. Essa automatização reduz erros, otimiza o tempo e aumenta a eficiência do setor financeiro.

3. Estabeleça um fluxo de trabalho

É importante definir um fluxo de trabalho claro e padronizado para lidar com as contas a pagar. Isso envolve a designação de responsabilidades, o estabelecimento de prazos para lançamento de despesas, aprovações e pagamentos, bem como a documentação adequada para cada etapa do processo. O ERP permite configurar fluxos de trabalho personalizados de acordo com as necessidades da empresa.

4. Realize conciliação bancária

Já dissemos que a conciliação bancária é um processo fundamental para garantir a precisão dos registros financeiros. Por meio de um ERP, é possível conciliar automaticamente as transações bancárias com as contas a pagar registradas no sistema, identificando discrepâncias e evitando erros de lançamento.

5. Faça análises e relatórios

O ERP oferece recursos avançados de análise e geração de relatórios, o que permite avaliar o desempenho das contas a pagar. É possível gerar relatórios de pagamentos pendentes, histórico de pagamentos, fluxo de caixa previsto, entre outros.

Essas informações auxiliam na tomada de decisões estratégicas e na identificação de oportunidades de otimização.

ERP Sankhya para controle do contas a pagar e a receber

Em um cenário empresarial dinâmico, a gestão financeira eficiente é fundamental, e a solução ERP da Sankhya se destaca como uma ferramenta crucial nesse processo.

Ao integrar todas as áreas da empresa, especialmente no controle de contas a pagar e a receber, o ERP proporciona otimização dos processos burocráticos. O sistema de gestão da Sankhya não só organiza as finanças, mas também oferece aos gestores uma análise precisa dos dados, contribuindo para uma visão abrangente da saúde financeira em tempo real.

Com funcionalidades que vão além das informações burocráticas, o ERP Sankhya facilita a criação de estratégias e metas, além de apoiar as tomadas de decisões. A capacidade de disponibilizar relatórios detalhados e integrar todas as informações em um único sistema dinâmico destaca a importância dessa solução na condução de processos eficazes.

Para uma gestão financeira que atenda às necessidades específicas da empresa, ele se revela como um aliado decisivo, proporcionando eficiência e dinamismo no: